Нужны ли организации оригиналы паспортов сделок | Незакрытый паспорт сделки
Автор: Методический материал
Дата: 2018-07-31
Нужны ли организации оригиналы паспортов сделок?
Такой необходимости нет Внимание: с 1 марта 2018 года паспорт валютной сделки отменен. Вместо паспорта введена процедура учета контракта (кредитного договора) в банке. Не закрытые до 2018 года паспорта сделок закрывает банк.
По экспортному контракту учет в банке обязателен, если одновременно соблюдены три условия:
расчеты по сделке резидент ведет через свои счета в уполномоченных банках или через счета в банках за пределами России (п. 4.1 Инструкции ЦБ от 16.08.2017 № 181-И);
резидент заключил контракт определенного вида. Например, это договор на поставку товаров (подп. 4.1.1–4.1.5 Инструкции ЦБ от 16.08.2017 № 181-И);
сумма контракта равна эквиваленту 6 млн руб. или больше (п. 4.2 Инструкции ЦБ от 16.08.2017 № 181-И).
Незакрытые паспорта сделки признаются закрытыми. При этом банк отметки о закрытии не ставит. Закрытые паспорта хранятся в банке в досье валютного контроля. Если контракт подпадает под обязательный учет, то номер паспорта сделки и будет уникальным номером контракта. Все необходимые сведения по контракту из паспорта сделки банк сам пропишет в ведомости банковского контроля.
Паспорт закрытой таким образом сделки вы сможете получить в банке. Порядок и срок выдачи документа согласуйте с банком.
Это следует из пункта 18.1 Инструкции ЦБ от 16.08.2017 № 181-И.
18.1. Паспорта сделок по контракту (кредитному договору), которые на дату вступления в силу настоящей Инструкции не закрыты и находятся в досье валютного контроля, ведение которого предусмотрено главой 19 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25103, 15 августа 2013 года N 29394, 12 декабря 2014 года N 35153, 1 июля 2015 года N 37876, 24 декабря 2015 года N 40219, 15 июня 2017 года N 47043 (далее - Инструкция Банка России N 138-И), признаются закрытыми без проставления уполномоченным банком отметок об их закрытии и хранятся в досье валютного контроля в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.